Оформление криптолицензии в Литве на данный момент является перспективным вариантом для предпринимателей, которые рассматривают вариант запуска криптобизнеса. В настоящее время Республика становится одной из самых дружественных к криптовалюте юрисдикций и привлекательных финтех-площадок в Европейском Союзе. По сравнению с соседней Эстонией, литовские правила можно рассматривать как более гибкие с точки зрения регулирования. Кроме того, после того, как эстонское правительство ввело более строгие требования в отношении реального присутствия и минимального капитала, многие предприниматели стали рассматривать Литву в качестве альтернативы, поскольку законодательная база данной юрисдикции не предусматривает особых условий.
Получение криптолицензии в Литве: Преимущества
Простота
В целом, процедуру регистрации компании в Литве под криптодеятлеьность и получения разрешения на деятельность можно выполнить в довольно короткие сроки (в сравнении с другими странами-участницами Евросоюза).
Низкие затраты
Основными статьями расходов будут сборы за регистрацию компании, уставный капитал, а также затраты на подготовку и подачу документов. Стоит отметить, что операционные затраты компании в Литве также будут относительно низкими в сравнении со многими европейскими государствами.
Простые требования к лицензиатам
Действующая нормативно-правовая база не устанавливает требования к капиталу для целей лицензирования. Вам нужно будет только депонировать минимальный уставной капитал при регистрации фирмы в Литве.
Требования в отношении резидентства
Законодательство не регламентирует требования к резидентности и проживанию директора и акционеров компании.
Быстрые сроки настройки
Как правило, на получение лицензии на криптообмен в Литве занимает от 3-х недель.
Особенности налогообложения
В Литве действует корпоративный налог в размере 15%, что является одной из самых низких ставок в ЕС.
- Формат регистрации литовской компании без личного присутствия
Есть возможность зарегистрировать литовскую компанию удаленно.
Получение криптовалютной лицензии в Литве: Типы разрешений
Нормативно-правовая база страны позволяет предпринимателям получить два вида разрешений. Вы можете оформить разрешение на деятельность в качестве:
- Поставщика услуг по обмену виртуальной валюты на фиатную валюту
Официальная лицензия на деятельность, охватывающая услуги по обмену фиата на криптовалюту (и наоборот), а также крипто на криптовалюту. Такая регистрация лицензии на деятельность позволяет управлять криптовалютной биржей в регулируемом порядке.
- Поставщика услуги кошелька виртуальной валюты
Такое разрешение требуется при регистрации криптобиржи в Литве. Услуга кошелька
виртуальной валюты предполагает предоставление услуг, в рамках которых создаются ключи для клиентов или хранятся зашифрованные ключи клиентов. Такие ключи могут использоваться для целей хранения и передачи виртуальных валюты.
Обе лицензии могут принадлежать одной компании.
Надзор за криптовалютными лицензиями осуществляет Служба расследования финансовых преступлений Литвы (FCIS). Срок рассмотрения заявления регулятора в среднем составляет 1 месяц.
Наши специалисты могут оказать сопровождение в процессе подготовки документов для подачи заявки на получение криптолицензий в Литве.
Требования к кандидатам на лицензирование криптодеятельности в Литве
Чтобы подать заявку на получение литовской криптовалютной лицензии для предоставления услуг обмена криптовалюты и/или кошелька, необходимо сначала создать компанию в Литве. Для оформления предприятия нужно депонировать на счет уставный капитал в размере 2500 евро. Регистрация компании в Литве может быть выполнена полностью удаленно.
Минимальные требования к структуре компании в настоящее время: 1 человек, который может одновременно выступать в качестве акционера, директора и специалиста по комплаенсу. Однако для должности специалиста по комплаенсу необходим предыдущий опыт работы и подтверждающая документация. Рекомендуемая структура компании должна включать не менее 3 членов совета директоров, при этом литовское резидентство не требуется.
Фирма, которая прошла процесс лицензирования должна вести подробный и актуальный обзор всех клиентов и операций в соответствии с правилами AML/KYC. Орган мониторинга FCIS может запрашивать информацию о деятельности компании, особенно в отношении соблюдения заранее определенных политик AML/KYC. Наши юристы помогут в составлении полного комплекта юридической и нормативной документации, поскольку регулирующий орган может запросить проверку и мониторинг внутренних процедур.
Криптолицензия в Литве: Основные требования
- Минимум 1 акционер (физическое или юридическое лицо). Никаких ограничений по месту жительства или резидентству.
- Минимум 1 директор (может быть таким же акционером). Разрешены иностранные резиденты.
- Сотрудник по соблюдению требований AML (может быть директором). Никаких ограничений в отношении резидентства. Требуется подтверждение профессионального опыта и соответствие квалификации.
- Подтверждение наличия местного адреса. Разрешено использование виртуального офиса.
- Реквизиты бенефициарных собственников раскрываются властям.
Документы, необходимые для подачи заявки
Следующая документация потребуется для рассмотрения и подготовки заявки на лицензию на криптовалюту:
- Действительная копия паспорта из страны проживания;
- Доверенность (PoA) (если процедура открытия компании и получения лицензии происходит удаленно);
- Подробное описание деятельности фирмы;
- Резюме опыта и образования всех участников проекта, связанного с криптовалютой;
- Адрес веб-сайта, на котором будут предлагаться услуги криптовалюты;
- Справка о несудимости (не старше 3 месяцев) для владельцев, руководителей, бенефициаров (UBO) и сотрудников по AML;
- Данные всех бенефициаров должны быть предоставлены по запросу FCIS.
Перед подачей заявки на приобретение лицензии на криптовалюту в Литве необходимо подготовить документацию о внутренних процедурах компании, чтобы соответствовать критериям борьбы с отмыванием денег (AML) и «Знай своего клиента» (KYC), установленным FCIS. Это включает:
- Политику оценки рисков в отношении AML (определение уровня риска, классификация рисков, процедуры контроля транзакций, происхождение средств, мониторинг соответствия и внутренний аудит, меры должной осмотрительности, обязательства по уведомлению);
- Сбор и хранение информации о сделках компании и клиентах;
- Выполнение обязанности по уведомлению регулятора;
- Правила внутреннего контроля компании.
Регистрация криптокомпании в Литве: Налогообложение
Услуги по обмену виртуальных валют (например, биткоинов и альткоийнов) не облагаются НДС. Счета-фактуры за услуги (например, счета-фактуры продаж) в виртуальной валюте регулируются обычными правилами НДС. Корпоративная прибыль облагается налогом по ставке 15%. Небольшие компании с менее чем десятью сотрудниками и валовой годовой выручкой менее 300 000 евро могут получить выгоду от сниженной ставки корпоративного налога в размере 0-5%. Подоходный налог (WHT) 15% взимается с валовых дивидендов.
Налогообложение транзакций в виртуальной валюте зависит от характера транзакций. Нет прямого налога, если токен продается или покупается аналогично ценной бумаге, инвестициям или другой валюте. Для целей бухгалтерского учета транзакция должна иметь стоимость в евро, и правила НДС применяются в соответствии с обычной транзакцией. Оплата товаров или услуг в виртуальной валюте не освобождается от НДС. Если НДС применяется к платежам в физической валюте, он также должен применяться к платежам в виртуальной валюте. Декларации по НДС необходимо подавать в евро.
Если в процессе ознакомления с материалом у вас остались вопросы, вы можете перейти на наш сайт и изучить другие публикации по теме получения лицензии на криптообменник в Литве.
Содействие в подборе финансовых услуг